存款掛鈎按揭新動向

現時金管局對銀行批出的按揭利率及現金回贈有限制，由於在價格上不能直接競爭，銀行為爭取按揭業務，便開始在其他優惠上作出調整。近期有一個現象，是銀行紛紛將存款掛鈎按揭的利率，調整至與一般按揭一樣。

市場上有兩類存款掛鈎按揭，其一是「一個戶口，每月額外的存款扣減按揭本金」；另一類是「兩個戶口，存款利率等同按揭利率」。過去客戶選用此類存款掛鈎按揭，按息會較一般按揭戶口略高；但近月多家銀行將此類戶口的按息，調整至與一般按揭一樣，即約2.15厘水平。

運算上，如果客戶有餘錢可存入銀行，兩種戶口的慳息效果接近。但要留意，第一類戶口慳息的原因是加快償還本金，令每年按息支出減小；而第二類戶口是銀行向客戶存款提供較高利息，表面上按息的支出沒有減少。由2012/13 課稅年度起，香港的納稅人都可享受15個課稅年度的居所貸款利息扣稅優惠，第二類存款掛勾按揭由於表面上按息支出較高，可為納稅人提供較大的稅務扣減。

原文刊於晴報 2012年8月7日